Q: 老師，想咨詢(xún)您之前在電子稅務(wù)局入不入工會(huì)都需要申報(bào)工會(huì)經(jīng)費(fèi)，現(xiàn)在電子稅務(wù)局中沒(méi)有入會(huì)的就不顯示這個(gè)表，工會(huì)是必須入嗎？還是自愿呢？
A:成立工會(huì)組織是自愿的。
Q: 股東老板拿房產(chǎn)抵押貸款給公司周轉(zhuǎn)，請(qǐng)問(wèn)貸款利息怎樣合法轉(zhuǎn)為公司費(fèi)用?
A:如果貸款主體是公司，利息就可以直接入公司賬，貸款主體為股東，則要合同約定利息承擔(dān)，并由個(gè)人代開(kāi)發(fā)票
Q: 老師，如果法人車(chē)賣(mài)給公司，需要法人去稅務(wù)代開(kāi)票，稅款不是法人個(gè)人還要支出嗎？
A:需要，開(kāi)票方承擔(dān)稅款
Q: 謝謝老師的解答，想咨詢(xún)下，公司籌建起初，要有備用金支出，公戶(hù)要轉(zhuǎn)法人或者其他個(gè)人，備注寫(xiě)預(yù)付采購(gòu)款，然后開(kāi)票回來(lái)，如果有些開(kāi)不了票的就拿現(xiàn)金還給公戶(hù)，這樣可以嗎？
A:最好是原賬戶(hù)轉(zhuǎn)回來(lái)。
Q: 研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除第48行:當(dāng)年銷(xiāo)售研發(fā)活動(dòng)直接形成成品（包括組成部分）對(duì)應(yīng)的材料部分 這句話(huà)什么意思？
A:研發(fā)領(lǐng)用生產(chǎn)出了產(chǎn)品，該產(chǎn)品耗用的材料
5.7
Q：老師，公司注銷(xiāo)后還會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？
A：有
Q：老師我們是做木材加工的一般納稅人收購(gòu)農(nóng)民的木頭怎么取得進(jìn)項(xiàng)票，而且我們對(duì)外開(kāi)專(zhuān)票，俺哪個(gè)數(shù)據(jù)交增值稅，是在貴州省
A：以收購(gòu)發(fā)票代替進(jìn)項(xiàng)票
Q：老師你好，剛成立的分公司，工資表可以不做負(fù)責(zé)人的工資嗎？只做其他人的可以嗎？
A：可以
Q：老師 銷(xiāo)售人員的通訊補(bǔ)助 是否需要納入薪資上個(gè)稅
A：需要
Q：我公司是運(yùn)輸公司，個(gè)人通過(guò)貸款買(mǎi)車(chē)掛靠在我公司，個(gè)人通過(guò)貸款公司還款給賣(mài)車(chē)公司，我公司應(yīng)該如何做賬？貸的全款
A：個(gè)人買(mǎi)車(chē)，車(chē)是個(gè)人的，跟你公司無(wú)關(guān)，公司不用做賬
Q：老師好！我司(乙方）為小規(guī)模納稅人，與甲公司簽訂建筑安裝工程合同金額約900萬(wàn)，甲公司預(yù)估我司在2022年會(huì)升級(jí)為一般納稅人，故把材料稅率定為13%，甲公司在合同約定(乙方）按13%的含稅總價(jià)開(kāi)票，如乙方只能開(kāi)3%的專(zhuān)票不能提供13%的專(zhuān)票，到結(jié)款時(shí)從貨款中扣除10%金額(約20萬(wàn)），請(qǐng)問(wèn)扣除的20萬(wàn)屬違約金嗎?所得稅能不能稅前扣除?謝謝老師的解答！
A:沒(méi)有看到完整合同及業(yè)務(wù)，沒(méi)辦法確定是否有問(wèn)題。如果合同本身有問(wèn)題，則不需要支付違約金。
違約金可以在稅前扣除
Q: 企業(yè)注銷(xiāo)，調(diào)整科目的時(shí)候可以把應(yīng)收做收到現(xiàn)金，然后用現(xiàn)金清應(yīng)付嗎老師？會(huì)不會(huì)有涉稅問(wèn)題呢？
A:這都是假的，肯定有問(wèn)題，是否有涉稅風(fēng)險(xiǎn)，主要看是否有逃稅行為。
400-835-0088
