Q: 問個問題，1月付了2年的房租，做了長攤，次月攤銷到費用了，6月回來發(fā)票，這發(fā)票是直接放1月長攤憑證后面，還是需要雜做分錄？
A:6月收到，針對這張票做分錄，前面沒收到發(fā)票，都應該是暫估的。
Q: 老師您好，就（老師，公司新來的領導就剩一年就退休了，他想在老家繳納社保，我們單位和他老家不在一個省，公司這邊他不想繳納了，但是人事說不行）這個問題，我想請教，費用報銷當中的住宿費發(fā)票電子發(fā)票可以抵扣，紙質發(fā)票不能抵扣？是這樣嗎？
A:都可以抵扣。
Q: 老師好，請問資產負債表里的未分配利潤是怎么得來的？
A:年初+本年本年利潤
Q: 老師新開辦的企業(yè)要開票，稅務需要核查資料，問一下注冊地證明在那打印或查詢
A:公司登記機關
Q: 老師，裝修費可以送三方協(xié)議消賬嗎?(消老板掛賬) 臨時工資勞務如何入賬，少交個稅
A:裝修是一筆業(yè)務，三方抵債是另一筆業(yè)務，分開處理
個稅有明確規(guī)定，只有年工資和年終獎兩種處理
Q: 老師，您好！有一個資產評估事務所（普通合伙），想在其他城市設立分機機構，這種是不是需要總機構、分機機構滿足什么條件啊
A:查下資產評估事務所成立的條件，我們只提供財稅咨詢
Q: 老師好，用個體戶與合作公司簽合作協(xié)議，每一筆的居間費用都需要簽一份合同嗎？個體戶需要找一個代賬公司代賬嗎？
A:合同是根據(jù)業(yè)務來的，法律上沒有限制
要不要代賬，要看公司是否有需要。
Q: 老師，您好，公司幾年前付出去的款項（對公支付的），到現(xiàn)在都沒有收到對方的發(fā)票，如果確認以后發(fā)票也收不到了，現(xiàn)在賬面應付賬款的借方有余額，請問怎么處理呢？
A:賬務處理是按業(yè)務發(fā)生，不是按發(fā)票，會計核算遵循會計準則，不是按稅法。
Q: 老師，公司剛注冊，稅務局要求會計制度備案，這個制度百度搜的能不能直接用呢？
A:最好按公司的情況做下修改。
Q: 老師，3月份的發(fā)票，已認證抵扣，但未入賬，四月份的這筆賬我該如何做呢？實際繳納的稅費和賬有幾元差異，怎么辦呢？
A:認證抵扣了肯定要入賬，補到3月賬上。差異如果是賬錯了，調整賬，報稅錯了就更正申報。
Q: 通過他人個人成立個體工商戶，解決別人的5%傭金及超5%的傭金等無票支出，但如果這個成立工作室的人實際不是實際參與業(yè)務的中間人，雖解決資金和無票的問題，這會涉及虛構業(yè)務的范疇么，怎么去把握這個度。
A:虛構1%也是虛開，虛構100%也是虛開，沒有度這一說法。
Q: 企業(yè)會計準則變更為小企業(yè)會計準則，對企業(yè)有什么影響
A:非上市公司基本沒影響。
400-835-0088
