銀行財務顧問服務報告淺談商業(yè)銀行財務顧問業(yè)務風險與控制財務顧問業(yè)務,是指商業(yè)銀行根據(jù)客戶的需求,利用自身的產(chǎn)品和服務及其他社會資源,為客戶的財務管理、投融資、兼并與收購、資產(chǎn)重組及債務重組、發(fā)展戰(zhàn)略等活動提供的咨詢、分析、方案設計等服務。摘要:近年來,我國金融市場不斷發(fā)展,市場環(huán)境發(fā)生了較大變化,商業(yè)銀行的業(yè)務結構、收入結構也在不斷調整,隨著投行業(yè)務的發(fā)展,財務顧問業(yè)務已逐漸成為商業(yè)銀行重要的中間業(yè)務之一,服務內容愈加豐富,涉足領域更加寬廣,由最初的單一品種,目前已發(fā)展成為涵蓋理財及項目融資顧問、私募財務顧問、資本市場類財務顧問、債券發(fā)行財務顧問等多種服務種類的融智型業(yè)務,業(yè)務收入占銀行收入的比重也在不斷提高。財務顧問業(yè)務在不斷創(chuàng)新、快速發(fā)展的同時,也面臨著諸多風險,給商業(yè)銀行健康持續(xù)拓展該業(yè)務提出了更高的經(jīng)營管理要求。關鍵詞:商業(yè)銀行;財務顧問業(yè)務一、財務顧問業(yè)務的內涵財務顧問業(yè)務主要是指商業(yè)銀行運用自身產(chǎn)品及服務,以及在客戶、網(wǎng)絡、資金、信息、人才等方面的綜合優(yōu)勢,根據(jù)客戶需求,為客戶的財務管理、投融資、兼并收購等提供策劃、咨詢、分析、方案設計等服務。傳統(tǒng)財務顧問業(yè)務與貸款存在較大關聯(lián),盈利多由貸款利差轉移。
但隨著經(jīng)濟的發(fā)展及客戶需求的變化,傳統(tǒng)財務顧問業(yè)務模式已不能滿足客戶多元化的金融服務需求,市場推動財務顧問業(yè)務模式轉型,主要包括三大類:一是中介型業(yè)務,比如并購財務顧問,協(xié)助客戶之間就并購事宜達成一致,幫助設計交易結構與方案,提供估值服務等系列服務,不一定涉及到融資;二是融資顧問類業(yè)務,主要通過設計交易結構、融資方案等服務滿足包括融資在內的融資需求;三是投資顧問類業(yè)務,主要是對客戶賬戶內資金或資產(chǎn)提供投資建議或資產(chǎn)配置方案,協(xié)助客戶管理資產(chǎn),幫助尋找高收益資產(chǎn)等。二、存在的主要問題及風險(1)外部監(jiān)管風險最近幾年,銀行服務收費成為媒體和公眾關注的熱點事件,外部監(jiān)管機構對銀行不規(guī)范經(jīng)營情況不斷加強監(jiān)管和處罰力度,財務顧問業(yè)務因其具有協(xié)議定價和服務內容不固定等特點,成為銀行"以貸收費"的主要形式之一。在業(yè)務辦理中,業(yè)務收費比例偏高;收費與服務內容不匹配;服務內容缺乏針對性;服務期限、內容與收費金額有較大偏離;與貸款具有明顯的相關性等問題,與監(jiān)管要求不符,潛在較大的外部監(jiān)管風險。(2)法律風險主要表現(xiàn)在合同協(xié)議審核簽訂及履行、服務形式內容、保護商業(yè)秘密等方面。如未按合同約定向客戶提供實質性服務,或者不具備相應的資質和業(yè)務能力;出具的財務顧問報告或建議書的內容若不符合國家有關法律法規(guī)的規(guī)定;向客戶提供超出銀行業(yè)務范圍的服務項目;簽署保密協(xié)議但未嚴格執(zhí)行保密協(xié)議等問題,潛在法律風險。
(3)聲譽風險如在顧問業(yè)務辦理過程中提供的顧問服務不能滿足客戶需要,與收費不相匹配;提供服務的真實性有問題,未提供實質服務等情況,會給商業(yè)銀行帶來較大的聲譽風險。(4)操作風險主要表現(xiàn)在服務內容缺乏實質性,如: 1、服務記錄不夠細致,無法體現(xiàn)所有服務過程及成果。部分檔案中服務記錄不夠詳實全面財務顧問業(yè)務的主要類型有哪些,僅用一兩句話簡單概括,很多服務記錄未體現(xiàn)在檔案中。 2、服務內容缺乏針對性,未能體現(xiàn)差異化服務。部分項目中,為不同客戶提供的財務顧問服務存在較大同質性,缺少個性化、針對性的服務,全面金融解決方案的服務內容沒有明顯差別,分析報告內容雷同。 3、服務內容不真實財務顧問業(yè)務的主要類型有哪些,客戶回執(zhí)、服務記錄等有作假痕跡。如客戶經(jīng)理同一時間走訪兩家客戶、檔案材料中客戶名稱前后不符等問題。三、主要應對措施(1)按照監(jiān)管要求,加強財務顧問業(yè)務管理要嚴格遵守監(jiān)管機構各項政策規(guī)定,堅持"有需求、有協(xié)議、有服務、有記錄"的四有原則,依法合規(guī)開展業(yè)務。在服務收費及產(chǎn)品定價上,應確保業(yè)務收費與貸款業(yè)務相互分離,按質定價收取與服務內容相匹配的費用。(2)加強財務顧問業(yè)務服務管理一是在提供財務顧問業(yè)務服務過程中收集整理并妥善保存服務證據(jù),補充完善如上門拜訪、電話訪談、會談紀要等服務記錄,對發(fā)送給客戶的電子資訊等文件要留檔,還要留存客戶培訓、產(chǎn)品推薦等活動的材料,特別是有價值、專業(yè)性強的服務記錄;二是細化財務顧問服務記錄,盡量制作獨立的、內容相對豐富的服務報告,而不僅以系統(tǒng)打印的對賬單或簡單表格的形式提供;三是注重加強服務內容個性化,從客戶的經(jīng)營發(fā)展、資本運營等方面多角度、多層面進行分析,提出問題,給出建議,形成量身定制的方案,提供有針對性、差異化、有價值的服務。
(3)加強隊伍建設,提高從業(yè)人員素質當前財務顧問業(yè)務越來越復雜,個性化需求強且不可復制,應積極組織開展各項業(yè)務培訓,通過視頻培訓、業(yè)務巡講、培訓班、案例研討會、先進經(jīng)驗交流會、專家講座等多種方式,提高從業(yè)人員的業(yè)務專業(yè)化水平;設立專業(yè)團隊,滿足業(yè)務發(fā)展需要。財務顧問建議書前言從財務顧問的角度出發(fā),了解和分析貴公司近幾年的財務狀況后,對貴公司投融資建立基礎和
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