文章摘要：派出相關(guān)專業(yè)老師為企業(yè)舉辦專題內(nèi)訓(xùn)，內(nèi)訓(xùn)內(nèi)容時間等內(nèi)容根據(jù)企業(yè)需求來制定。財務(wù)顧問方案二 財務(wù)顧問在項目執(zhí)行階段最核心的功力在于掌控能力財務(wù)顧問費一般是多少，是財務(wù)顧問綜合能力的體現(xiàn)。掌控能力跟XXXXXXXXXX
財務(wù)顧問方案一
一、日常咨詢
1. 根據(jù)企業(yè)性質(zhì)及需要安排相關(guān)項目團(tuán)隊進(jìn)駐企業(yè)，對企業(yè)涉稅疑惑進(jìn)行解答，根據(jù)雙方協(xié)商的要約定期（每月或每季度）到企業(yè)實際指導(dǎo)；
2.對企業(yè)的日常財務(wù)處理進(jìn)行現(xiàn)場指導(dǎo)或根據(jù)實際情況定期通過實時通信工具對企業(yè)財務(wù)進(jìn)行質(zhì)量風(fēng)險進(jìn)行把控。
3.根據(jù)企業(yè)實際情況，提示辦理有關(guān)稅收減免或退稅事項等稅收優(yōu)惠申請;
4.參與重大經(jīng)濟(jì)合同審定，對公司提供的擬簽訂合同進(jìn)行評審，并提供涉稅建議;
5.幫助企業(yè)對特殊業(yè)務(wù)做好成本預(yù)算，進(jìn)行成本控制。
6.日常以電話、qq、微信等形式及時對公司提出的財稅問題答疑及提出涉稅建議。對企業(yè)提出的日常涉稅事項處理方法按稅法和有關(guān)會計法規(guī)對涉稅疑難問題提出書面解決方案和會計處理意見。
二、財務(wù)健康體檢
1.根據(jù)雙方約定，派出相關(guān)項目項目小組協(xié)助企業(yè)完善設(shè)置會計科目、賬表，并結(jié)合我國相關(guān)政策制定和完善財務(wù)制度，如企業(yè)差旅費報銷制度、工資發(fā)放制度等嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)；
2.根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)需要，定期（每月或每季度）由項目經(jīng)理帶隊到企業(yè)現(xiàn)場抽查或詳查審核相關(guān)涉稅資料，包括賬務(wù)憑證、原始單據(jù)，財務(wù)報表、申報涉稅資料，內(nèi)部相關(guān)票據(jù)等；
三、項目籌劃
1.企業(yè)利潤籌劃：根據(jù)企業(yè)的實際經(jīng)營情況和我國相關(guān)政策法規(guī)以及地方政策，采用規(guī)范財務(wù)制度、公司分立、利用稅收洼地政策等多種方式分解企業(yè)利潤，最大限度降低企業(yè)的所得稅稅負(fù)和增值稅稅負(fù)以及其他稅種的稅負(fù)。
2.個稅和社保問題：深入了解企業(yè)具體業(yè)務(wù)的前提下，根據(jù)最新的政策，從用工形式、業(yè)務(wù)重構(gòu)工資的發(fā)放等方面進(jìn)行籌劃，最大限度降低公司社保負(fù)擔(dān)和員工的個稅負(fù)擔(dān)。
3.企業(yè)急需解決的其他問題：對于企業(yè)提出的其他諸如往來款項等問題，結(jié)合國家稅收政策以及其他政策，提出解決方案。
四、風(fēng)險提示
1.及時向企業(yè)提供最新的稅收政策變化及地方稅務(wù)機(jī)關(guān)執(zhí)行動態(tài)，控制項目運行的稅務(wù)風(fēng)險，根據(jù)最新的政策及形勢調(diào)整項目的運行方案；
2.及時識別財稅風(fēng)險。通過賬務(wù)審查等形式發(fā)現(xiàn)稅務(wù)風(fēng)險點，并在稅法規(guī)定的范圍內(nèi)提供合理化的建議、協(xié)助企業(yè)控制稅務(wù)風(fēng)險；
五、內(nèi)訓(xùn)服務(wù)
根據(jù)企業(yè)管理的需求，派出相關(guān)專業(yè)老師為企業(yè)舉辦專題內(nèi)訓(xùn)，內(nèi)訓(xùn)內(nèi)容時間等內(nèi)容根據(jù)企業(yè)需求來制定。
財務(wù)顧問方案二
財務(wù)顧問在項目執(zhí)行階段最核心的功力在于掌控能力，是財務(wù)顧問綜合能力的體現(xiàn)。掌控能力跟財務(wù)顧問方案設(shè)計能力、項目操作經(jīng)驗以及溝通能力都有直接的聯(lián)系，需要很多年很多項目的歷練才可以。
1、方案設(shè)計能力
方案的設(shè)計和策劃是顧問執(zhí)行和協(xié)調(diào)的前提和基礎(chǔ)。通常而言，財務(wù)顧問利用其專業(yè)性給客戶提供最優(yōu)的方案，最優(yōu)的方案通常是最平衡的方案，需要兼顧客戶商業(yè)意圖、操作成本、操作周期及后續(xù)審批的可行性等等。無論后續(xù)財務(wù)顧問協(xié)調(diào)能力多強(qiáng)，若開始就是一個有問題的不可執(zhí)行的方案，那么一切都是徒勞。
方案設(shè)計除了可行性之外，還有就是問題考慮的周全性。主要有兩個方面的作用，首先是在客戶決策時候能夠全面平衡以至于客戶不會對自己的決策后悔。另外就是問題考慮的全面，讓客戶都有心里準(zhǔn)備增強(qiáng)安全感和對財務(wù)顧問的依賴性?？蛻糇钆碌牟皇欠桨鸽y，而是有更好的方案你沒想到，或者在操作過程中不斷的蹦出新問題，客戶今天冒一身冷汗，明天眼冒金星，你說客戶會怎么看財務(wù)顧問。
從這個角度而言，如果一個交易中，客戶比財務(wù)顧問還操心，那就是財務(wù)顧問的失敗。
2、與其他專業(yè)機(jī)構(gòu)的對話能力
財務(wù)顧問需要協(xié)調(diào)律師、審計師、評估師及財經(jīng)公關(guān)等其他中介機(jī)構(gòu)的工作。這要求財務(wù)顧問對其他專業(yè)機(jī)構(gòu)具有專業(yè)的對話能力，這也是協(xié)調(diào)其他中介機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)。
要求財務(wù)顧問對于其他中介機(jī)構(gòu)的工作比專業(yè)機(jī)構(gòu)還專業(yè)，聽起來實在是有些苛求，但是在并購重組的專項領(lǐng)域里，最好是能夠有跟其他機(jī)構(gòu)相當(dāng)?shù)膶I(yè)水準(zhǔn)。最次也有專業(yè)的對話能力。你可以不會寫協(xié)議和法律意見書，但是你要能夠看出律師寫的文件是否達(dá)到了要求。你可以沒干過審計，但是要知道會計師在項目中都需要干什么，干到啥標(biāo)準(zhǔn)。需要知道評估師對于評估增值的分析是否具備合理性，是否能夠說服監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)可等等。
跟其他機(jī)構(gòu)的專業(yè)對話能力，也決定了其他機(jī)構(gòu)對于財務(wù)顧問的信服程度。有些專業(yè)機(jī)構(gòu)若認(rèn)可財務(wù)顧問專業(yè)能力，在工作中是愿意跟財務(wù)顧問就專業(yè)問題進(jìn)行探討，并信服財務(wù)顧問的專業(yè)要求并予以調(diào)整的，這也是項目操作的效率所在。
另外一個方面，各個機(jī)構(gòu)之間的工作，尤其是會計師跟評估師的工作是有緊密的邏輯聯(lián)系關(guān)系的，有些機(jī)構(gòu)工作是以另外機(jī)構(gòu)工作為前置條件的，有些機(jī)構(gòu)的文件需要跟其他機(jī)構(gòu)出具的文件具有一致性。比如，評估師對于流動資產(chǎn)的評估通常要跟審計結(jié)構(gòu)保持一致，需要審計師先出數(shù)據(jù)。而審計師的備考報表和備考盈利預(yù)測又需要評估數(shù)據(jù)。評估師收益法評估中未來盈利需要跟盈利預(yù)測保持一致，備考盈利預(yù)測需要考慮評估值攤銷等等。
3、對操作程序的絕對熟悉
通常并購重組項目的程序都是多維的，比如涉及重組也涉及并購，涉及證監(jiān)會程序還涉及國資管理程序，還可能涉及商務(wù)部的反壟斷程序等。各種程序有些是有先后銜接邏輯關(guān)系的，有些是可以并行操作的。需要財務(wù)顧問對程序的絕對熟悉，才能在項目進(jìn)程的掌控中不出現(xiàn)紕漏。
比如，在重組中涉及收購的，重組程序和收購程序如何銜接，何時需要披露收購報告書，是需要披露收購書還是摘要，或者是需要披露權(quán)益變動報告，在董事會披露還是股東大會披露，在一董還是二董？又比如，國有股轉(zhuǎn)讓涉及到全面要約程序的，要約報告書摘要的披露與國有股公開征集及后續(xù)審批程序如何銜接？后續(xù)國資批準(zhǔn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓與要約收購的證監(jiān)會無異議是何種關(guān)系等等。
對于程序的熟悉，一方面讓整個事宜會在全面掌控中進(jìn)行，另外會增加項目的操作效率。實踐中有很多可以并行操作的最終操作成前后邏輯關(guān)系財務(wù)顧問費一般是多少，因為項目操作周期延長又導(dǎo)致審計評估加期，因為審計評估加期導(dǎo)致審批政策調(diào)整。據(jù)說有很多房地產(chǎn)企重組的項目失敗就在于前期程序問題沒捋清，導(dǎo)致最后項目操作周期延后而慘遭關(guān)門。
4、高效的中介協(xié)調(diào)會
中介機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)會非常非常的重要，我認(rèn)為，財務(wù)顧問應(yīng)該像珍惜自己生命一樣珍惜中介機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)會的機(jī)會。直到現(xiàn)在，我做項目還經(jīng)常有一個毛病，在中介機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)會之前，多少會有些焦慮，非常害怕有些事情沒有考慮周全。
首先，中介機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)會需要考慮參會人員范圍。會前需要認(rèn)真考慮那些機(jī)構(gòu)那些人員參加嗎，并非人員越多越好，千萬別大幫哄。首先，對不工作不涉及的機(jī)構(gòu)沒必要出席，對于正常人而言，每次都叫去參加中介機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)會，開了很長時間發(fā)現(xiàn)跟自己沒太大關(guān)系，這種感覺很煩的，因為中介機(jī)構(gòu)的時間就是金錢，真的沒興趣聽那么些沒用的臭氧層子。而且，也不利于項目保密。另外，每家機(jī)構(gòu)出一到兩名代表即可，會后再各個機(jī)構(gòu)內(nèi)部安排布置，沒必要整個項目組全部參加。
其次，做好會議資料并提前發(fā)給各方。用會議資料的方式告訴大家，中介機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)會都涉及哪些內(nèi)容。通常會議資料會用ppt格式制作以方便會場演示，內(nèi)容大概包括項目整體的操作方案，大概的操作程序和階段，本階段詳細(xì)的工作分工及時間表安排。我曾經(jīng)經(jīng)歷過幾次別人主持的沒有任何資料準(zhǔn)備中介機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)會，甚至沒有明確的會議議程安排，最終中介機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)會變成了漫談會，我認(rèn)為那不是中介機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)會，是群聊兒。
再次，注意會議進(jìn)程的掌控。在召開中介機(jī)構(gòu)會議時，要充分體現(xiàn)財務(wù)顧問的主導(dǎo)作用，由財務(wù)顧問貫穿整個會議始末，在此過程中財務(wù)顧問要相對強(qiáng)勢。財務(wù)顧問是會議的主持人，千萬別讓會議跑題，又變成中介機(jī)構(gòu)集體訴苦大會或者開成民主生活會了。另外，中介機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)會是工作進(jìn)程的任務(wù)布置會，不是問題的討論會。若有未決的問題應(yīng)該在協(xié)調(diào)會之前會同客戶及中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行商討，中介機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)會上不解決具體問題，這點非常重要。
最后，說下時間表和分工。很多人認(rèn)為時間表非常好排，不就是按照時間順序拉一張表么，律師干啥審計師干啥。個人認(rèn)為，時間表是財務(wù)顧問對程序及工作預(yù)判能力最集中的體現(xiàn)。通常從排時間表就能看出財務(wù)顧問的水準(zhǔn)的高低。專業(yè)的時間表不僅體現(xiàn)對操作程序的精準(zhǔn)把握，也體現(xiàn)對工作內(nèi)容全面性及時間要求的客觀性的判斷。程序前后搞錯了或者有些工作沒排進(jìn)去當(dāng)然算低級錯誤。就操作周期的安排也同樣重要，排得太松垮會導(dǎo)致工作不夠緊湊影響項目效率。排得太緊又與客觀情況相悖，導(dǎo)致中介機(jī)構(gòu)根本完不成怨聲載道承擔(dān)太多壓力，也容易造成客戶對中介工作的誤解與誤判。
財務(wù)顧問方案三
甲方：
地址：
法定代表人：
電話：
乙方：布魯投資（深圳）有限公司
地址： 深圳市南山區(qū)海王銀河科技大廈803室
代表人：
電話：
鑒于：
(1) 甲方及其關(guān)聯(lián)公司（以下統(tǒng)稱“甲方”）是一家從正常存續(xù)的合法經(jīng)營的公司，現(xiàn)擬融資人民幣億元整，期限不超過年，綜合成本/年（或經(jīng)本協(xié)議雙方同意的其他金額及期限，以下簡稱“本次融資”，“綜合成本”包括本協(xié)議項下之“財務(wù)顧問費”）；
(2) 乙方是專業(yè)從事企業(yè)融資、投資管理、企業(yè)重組及上市咨詢的公司，在企業(yè)融資方面具備豐富經(jīng)驗；
(3) 甲方同意聘請乙方擔(dān)任甲方的融資財務(wù)顧問（以下簡稱“財務(wù)顧問”），乙方亦同意接受甲方之聘請，為甲方的本次融資提供特定的財務(wù)顧問服務(wù)，甲乙雙方特簽訂本融資財務(wù)顧問協(xié)議。
1. 融資財務(wù)顧問
(1) 甲方聘任乙方于本協(xié)議規(guī)定的條款和條件下為甲方本次融資的財務(wù)顧問，為甲方的本次融資提供本協(xié)議項下的財務(wù)顧問服務(wù)；
(2) 雙方確認(rèn)，乙方在本協(xié)議項下向甲方提供的財務(wù)顧問服務(wù)不包括在融資過程中可能發(fā)生或需要的專業(yè)會計、審計服務(wù)及法律服務(wù)，但乙方可向甲方推薦相關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu)并予以協(xié)調(diào)，且前述專業(yè)會計、審計服務(wù)及法律服務(wù)所發(fā)生的費用應(yīng)由甲方與前述相關(guān)專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)另行洽商，而未包含在本協(xié)議下甲方應(yīng)支付給乙方的服務(wù)費用之中。
2. 乙方的責(zé)任
(1) 對甲方提供的融資材料進(jìn)行分析；
(2) 對甲方融資提供專業(yè)及技巧上的指導(dǎo)；
(3) 負(fù)責(zé)甲方進(jìn)行融資所需的各種文件的起草、整理，包括但不限于融資項目介紹、融資企業(yè)介紹、盡職調(diào)查報告等其他文件；
(4) 根據(jù)甲方的要求，尋找、推薦合適的金融機(jī)構(gòu)（包括證券公司、信托公司、銀行等，下同），并努力促成本次融資交易（指金融機(jī)構(gòu)或關(guān)聯(lián)公司向甲方發(fā)放貸款、借款，購買甲方的債券，對甲方進(jìn)行股權(quán)投資等，下同），使甲方獲得所需的資金；
(5) 在融資活動中，協(xié)助甲方談判、設(shè)計融資模式和架構(gòu)；
(6) 特別地，協(xié)助甲方與潛在金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行關(guān)于融資意向、融資金額、融資成本、融資期限等方面的談判；
(7) 對甲方提供的相關(guān)保密材料嚴(yán)格保密，未經(jīng)甲方許可，不得將該材料泄露給其他任何第三方。
為避免出現(xiàn)問題，對于乙方為甲方所準(zhǔn)備的任何針對第三方或經(jīng)甲方同意后分發(fā)給第三方的文件，除雙方另有約定外，甲方應(yīng)對該等文件負(fù)責(zé)。
3. 甲方的責(zé)任
(1) 負(fù)責(zé)向乙方提供與融資相關(guān)的文件、資料，并保證文件、資料的真實、準(zhǔn)確、完整；
(2) 負(fù)責(zé)指定相關(guān)人員與乙方保持聯(lián)系和溝通，就乙方提出的有關(guān)融資工作建議，及時提供反饋意見；
(3) 甲方還須安排乙方與甲方的法定代表人、管理層人員、會計和其他代表適度接觸的機(jī)會。此外，在本協(xié)議有效期內(nèi)，甲方同意將其掌握的有關(guān)甲方在業(yè)務(wù)、訴訟、狀況（財務(wù)或其他）或有關(guān)融資的重大事件和變化，準(zhǔn)確、及時地告之乙方；
(4) 按本協(xié)議的約定，及時向乙方支付財務(wù)顧問費及雙方認(rèn)可的其他費用。
4. 融資顧問費的確定及支付方式
作為對乙方提供融資財務(wù)顧問服務(wù)的報酬，甲方同意支付給乙方的費用如下（總計為“財務(wù)顧問費”）：
(1)根據(jù)甲方本次融資的需求，在乙方所介紹、推薦的金融機(jī)構(gòu)與甲方達(dá)成融資交易，并獲得融資到達(dá)甲方或甲方協(xié)議賬戶的情況下，甲方應(yīng)向乙方支付的顧問費于本次融資實際操作成本至綜合成本誤差比例為乙方的顧問費為 %（此款項為稅后費用，由甲方提供完稅證明）；
(2)雙方確認(rèn)，對本協(xié)議下的融資總金額的計算應(yīng)包括：乙方介紹、推薦的金融機(jī)構(gòu)向甲方發(fā)放的貸款、借款、的資金總金額；
(3)雙方確認(rèn)，甲方應(yīng)于甲方收到融資資金之日便進(jìn)行同臺交割支付，以現(xiàn)金/支票/轉(zhuǎn)賬的形式,具體按以下方式分流：
姓名開戶行賬戶金額（萬元）
合計
(4) 結(jié)算幣種為人民幣，若金融機(jī)構(gòu)提供的資金幣種為非人民幣，則財務(wù)顧問費將按甲方支付當(dāng)日之中國人民銀行外匯牌價折算為人民幣；
(5) 乙方于甲方完成本次融資之前，不收取甲方任何費用，所有因本次融資而產(chǎn)生的成本及費用，均由乙方自行承擔(dān)；
(6) 甲方應(yīng)支付給其他方的費用，不減少或影響以上約定的甲方對乙方應(yīng)支付的費用；
(7) 甲方如未能按期支付上述約定款項，應(yīng)就其每一逾期日需向乙方追加支付每一逾期日千分之五的滯納金。
5. 乙方推薦金融機(jī)構(gòu)的界定
本協(xié)議下的“成功的推薦”是指乙方在最終金融機(jī)構(gòu)和甲方之間提供了中介服務(wù)，包括如下情況：
(1) 乙方主動為甲方推薦的金融機(jī)構(gòu)；
(2) 如果此前金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)從其他渠道獲得甲方的融資信息，但未形成融資意向，后經(jīng)乙方推薦后，金融機(jī)構(gòu)決定對甲方融資；
以上兩種情況均屬于“乙方推薦的金融機(jī)構(gòu)”，乙方應(yīng)被視為已為甲方提供了成功的融資顧問服務(wù)，且甲方特此同意按照本協(xié)議上文約定的方式向乙方全額支付財務(wù)顧問。
6. 協(xié)議的生效與解除
(1) 本協(xié)議經(jīng)雙方簽署即生效，有效期為一年，自雙方簽字蓋章之日起開始計算；
(2) 任何一方若需解除本協(xié)議，應(yīng)提前30天向另一方提出解除本協(xié)議的書面通知，并經(jīng)雙方書面確認(rèn)后方可解除本協(xié)議。
7. 保密條款
(1) 本協(xié)議下的保密信息的界定：甲方和乙方除已公開披露的信息以外的所有資料；
(2) 對所獲得的保密信息的使用：雙方保證僅為完成本協(xié)議所涉及的融資而使用上述保密信息；
(3) 各方根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定要求所作披露，不受本協(xié)議下保密義務(wù)的約束；
(4) 如本協(xié)議解除，每一方應(yīng)在協(xié)議解除的同時將另一方所提供的所有資料返還給對方。
8. 違約責(zé)任
本協(xié)議一方如因其不履行或不及時全面履行本協(xié)議而給另一方造成損失，應(yīng)就損失向另一方承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。
9. 適用法律和爭議的解決
本協(xié)議雙方因解釋或履行本協(xié)議發(fā)生的爭執(zhí)，應(yīng)通過友好協(xié)商予以解決。如協(xié)商不能解決某一爭議，雙方可將該爭議向協(xié)議簽署地法院提請仲裁或訴訟。
10. 其他
(1) 本協(xié)議于深圳雙方簽署；
(2) 本協(xié)議簽署正本壹式兩份，每一方各執(zhí)一份，具有同等法律效力；
(3) 本協(xié)議未盡事宜，雙方經(jīng)協(xié)商一致可根據(jù)本協(xié)議就具體事宜簽署補(bǔ)充協(xié)議，補(bǔ)充協(xié)議與本協(xié)議具有同等法律效力。
更多財稅咨詢、上市輔導(dǎo)、財務(wù)培訓(xùn)請關(guān)注理臣咨詢官網(wǎng) 素材來源：部分文字/圖片來自互聯(lián)網(wǎng)，無法核實真實出處。由理臣咨詢整理發(fā)布，如有侵權(quán)請聯(lián)系刪除處理。
400-835-0088
